よくあるご質問

NISA口座を開設している金融機関を確認するにはどうしたらよいですか。

NISA口座を開設している金融機関は、お客さまの所轄税務署にご確認ください。 また、e-Taxマイページでも確認いただけます。 詳細表示

2024年からのNISAの「非課税保有限度額を再利用できる」というのは、どういうことでしょうか？

2024年からのNISAで保有の商品を売却した場合に、当該商品の簿価分の非課税保有限度額（1,800万円、成長投資枠のみの場合は内枠で1,200万円）を再利用できることとなります。 年間投資枠については、売却しても投資枠（「つみたて投資枠」は120万円、「成長投資枠」は240万円）以上の投資をすることができませ... 詳細表示

ジュニアNISA口座で保有する上場株式等の配当金だけ払い出すことはできますか？

【配当金の受取方法が「株式数比例配分方式」の場合】 配当金はジュニアNISAの払出し制限付き課税口座に入ります。 ジュニアNISA口座、払出し制限付き課税口座、継続管理勘定から払出しを行う場合、全ての商品を払い出す必要があるため、配当金だけを払い出すことはできません。 【配当金の受取方法が「配当金領収証方式... 詳細表示

つみたて投資枠で、一回の買付上限はありますか。

つみたて投資枠の買付上限額は一回の買い付けで毎月10万円までとなります。また、積み増し（増額月の設定）はできません。 詳細表示

現在、投信つみたてプランをNISA優先買付で設定をしています。NISAを他社に変更した場合、どうなりますか。

NISAを他社に変更した場合、投信つみたてプランでNISA優先の設定をしていても、課税口座での買い付けになります。 詳細表示

ジュニアNISA口座で運用している資金は18歳まで全く払い出すことができないのですか？

2024年1月1日以降は令和2年度の税制改正に伴い、払出し制限が撤廃され、18歳未満（※）で払い出す場合でも過去の利益に対して課税（遡及課税）されません。 ただし、ジュニアNISA口座、払出し制限付き課税口座、継続管理勘定から払出しを行う場合、全ての商品を払い出す必要があるとともに、払出し後、これらの口座は廃止さ... 詳細表示

NISA口座で保有している上場株式等の配当金を非課税とするには何か手続きが必要ですか。

NISA口座で保有している上場株式等の配当金を非課税とするためには、配当金の受取方法を、証券会社で配当金等を受け取る「株式数比例配分方式」にする必要があります。 ※「株式数比例配分方式」をご利用いただかない場合でも、NISA口座における上場株式等の譲渡益は非課税となります。 ※外国上場株式等の配当金の場合、外... 詳細表示

一般NISA口座で上場株式等を購入してから5年が経過した場合、保有していた上場株式等はどうなりますか。

非課税期間（5年間）終了に伴い、一般NISA口座の上場株式や株式投資信託等は、課税口座（特定口座・一般口座）に移管され、その後の配当金・分配金・譲渡益については課税されます。 課税口座に移管する場合は、非課税期間終了時の時価が取得価額となります。 一般NISA口座で保有している残高を、2024年以降の新しいN... 詳細表示

「つみたて投資枠」と「成長投資枠」は併用できますか

「つみたて投資枠」と「成長投資枠」は併用可能です、また、どちらか一方のみの利用も可能です。 例えば、成長投資枠の総枠は1,200万円となっていますが、成長投資枠を利用しない場合、つみたて投資枠で1,800万円利用することも可能です（つみたて投資枠の上限は、1,800万円から成長投資枠の利用分を控除した額となりま... 詳細表示

NISA口座での取引は、確定申告の必要がありますか。

NISA口座での取引は、確定申告は必要ありません。 詳細表示